Правові аспекти управління непрацюючими кредитами в системі незабезпечених мікрокредитів KUR в індонезійському банку «Сіарія»
Анотація
Схема «кафала» слугує механізмом зниження ризиків, який широко застосовується в ісламському фінансуванні, зокрема для незабезпечених мікрокредитів для бізнесу (KUR). Ця схема передбачає участь гарантійних установ, які беруть на себе відповідальність за фінансові ризики, зменшуючи фінансове навантаження на ісламські банки та полегшуючи доступ до кредитів для мікро-, малих та середніх підприємств (ММСП). Незважаючи на її переваги, залишаються проблеми, зокрема щодо плати за послуги «кафала» та затримки в обробці вимог, що може вплинути на її загальну ефективність. Це дослідження має на меті проаналізувати роль гарантійних установ, процес розгляду претензій, права суброгації та їхній вплив на фінансову стабільність ісламських банків. Використовуючи описовий якісний підхід, дослідження виявило, що гарантійні установи відіграють стратегічну роль, покриваючи до 70 % фінансових ризиків, що дозволяє ісламським банкам надавати фінансування ширшому колу ММСП. Права суброгації гарантують, що боржники залишаються відповідальними за свої зобов’язання, зберігаючи фінансову дисципліну в системі. Крім того, результати дослідження вказують на те, що схема «кафала» значно знижує кредитний ризик для ісламських банків, водночас сприяючи фінансовій інклюзії. Однак дослідження також висвітлює низку проблем, зокрема складність процесу подання заяв, адміністративну неефективність і потенційний фінансовий тягар для банків через затримки з відшкодуванням. Ці фактори вимагають більш ефективної регуляторної бази для підвищення ефективності схеми. Результати дослідження свідчать, що схема «кафала» відповідає принципам шаріату, наголошуючи на чесності, фінансовій справедливості та захисті активів, що робить її критично важливим інструментом для сталого ісламського фінансування та інклюзивного економічного зростання. Дослідження пропонує рекомендації щодо підвищення ефективності та доступності ісламського банкінгу для задоволення потреб ММСП у фінансуванні, зберігаючи при цьому фінансову стабільність.
Завантаження
Посилання
Abou-El-Sood, H., & El-Ansary, O. (2017). Asset-liability management in Islamic banks: Evidence from emerging markets. Pacific Accounting Review, 29(1), 55–78. https://doi.org/10.1108/PAR-04-2016-0050.
Al Rahahleh, N., Ishaq Bhatti, M., & Najuna Misman, F. (2019). Developments in Risk Management in Islamic Finance: A Review. Journal of Risk and Financial Management, 12(1). https://doi.org/10.3390/jrfm12010037.
Alam, I., & Seifzadeh, P. (2020). Marketing Islamic Financial Services: A Review, Critique, and Agenda for Future Research. Journal of Risk and Financial Management, 13(1). https://doi.org/10.3390/jrfm13010012.
Amiruddin, & Asikin, Z. (2016). Pengantar Metode Penelitian Hukum. PT RajaGrafindo Persada.
Astuti, E. P., & Ilmiah, D. (2022). Implementation of Covid-19 Countercyclical Policy in Mitigating Problematic Financing Risks. Islamic Banking Journal, 3(2), 115–128. https://doi.org/10.46367/jps.v3i2.783.
Beck, T. (2013). Bank Financing for SMEs – Lessons from the Literature. National Institute Economic Review, 225, 23–38. https://doi.org/10.1177/002795011322500105.
Beck, T., Demirgüç-Kunt, A., & Pería, M. S. M. (2011). Bank Financing for SMEs: Evidence Across Countries and Bank Ownership Types. Journal of Financial Services Research, 39(1–2), 35–54. https://doi.org/10.1007/s10693-010-0085-4.
Billah, M. M. (2019). Islamic Insurance Products: Exploring Takaful Principles, Instruments and Structures. Springer International Publishing. https://doi.org/10.1007/978-3-030-17681-5.
Bollaert, H., Lopez-de-Silanes, F., & Schwienbacher, A. (2021). Fintech and access to finance. Journal of Corporate Finance, 68. https://doi.org/10.1016/j.jcorpfin.2021.101941.
Dusuki, A. W., & Abdullah, N. I. (2007). Maqasid al-Shariahh, Maslahah, and corporate social responsibility. American Journal of Islamic Social Sciences, 24(1), 25–45. DOI: https://doi.org/10.35632/ajis.v24i1.415.
Fahmi, I. (2015). Conventional and Shariah Banking Management. Mitra Wacana Media.
Iqbal, Z., & Mirakhor, A. (2011). An introduction to Islamic finance: Theory and practice (Vol. 687). John Wiley & Sons.
Irwansyah, I. (2020). Legal Research: Choice of Methods & Article Writing Practices. Mirra Buana Media.
Mahdzan, N. S., Zainudin, R., & Au, S. F. (2017). The adoption of Islamic banking services in Malaysia. Journal of Islamic Marketing, 8(3), 496–512. https://doi.org/10.1108/JIMA-08-2015-0064.
Mahmud Marzuki, P. (2008). Introduction to Legal Science. Kencana Prenada Media Group.
Malik, A., & Ullah, K. (2019). Introduction to Takaful: Theory and Practice. Springer Singapore. https://doi.org/10.1007/978-981-32-9016-7.
Muzariah, A. S. (2022). Analysis of Determining the Eligibility of Collateral in the Distribution of Murabahah Financing Reviewed from the Risk Management of Islamic Banks (Case Study at BPRS Rahma Syariah Kediri). WADIAH, 6(1). https://doi.org/10.30762/wadiah.v6i1.160.
Nurnasrina, A. P., & Putra, P. A. (2018). Islamic bank financing management. Cahaya Pirdaus.
Usanti, T. P., & Shomad, A. (2022). Islamic banking transactions. Bumi Aksara.
Yasar, B. (2021). The new investment landscape: Equity crowdfunding. Central Bank Review, 21(1). https://doi.org/10.1016/j.cbrev.2021.01.001.
Авторське право (c) 2025 С. Мунір, Р. Хідаяті, Сунарді
Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution 4.0 International License.
